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深交所：进一步规范上市公司证券发行上市审核 压严压实中介机构责任
时间：2025-04-26 14:05 浏览：
4月25日，深交所对
强化对中介机构违规行为的纪律处分力度，增加规定中介机构组织、指使、配合财务造假等违规情形的处分依据；将中介机构和相关责任人员暂不受理文件的期限上限提高至5年，充分落实从严监管要求。将存在累计两次不予受理情形的保荐人申报间隔期由3个月延长至6个月，新增现场检查、督导情形下主动撤回情形的申报间隔期为6个月。
关于发布
为了贯彻落实新修订的
本所于2023年2月17日发布的
为深入贯彻落实中央金融工作会议精神和
2023 年 12 月29日，新
本次修订后的
一是适应性调整相关条款和表述。根据新
二是压严压实中介机构责任。充分发挥现场督导把关作用，持续健全书面审核和现场督导相结合的审核把关机制，把防范财务造假、欺诈发行摆在发行审核更加突出的位置；压严压实中介机构“看门人”责任，明确现场核验工作的重要性和必要性。
三是强化自律监管手段。强化对中介机构违规行为的纪律处分力度，增加规定中介机构组织、指使、配合财务造假等违规情形的处分依据；将中介机构和相关责任人员暂不受理文件的期限上限提高至5年，充分落实从严监管要求。将存在累计两次不予受理情形的保荐人申报间隔期由3个月延长至6个月，新增现场检查、督导情形下主动撤回情形的申报间隔期为6个月。
三、征求意见及采纳情况
2024 年12月27日至2025年1月10日，本所就